Что такое ESG
Социально ответственные инвесторы и акционеры используют этот подход, чтобы проверять инвестиционные проекты и оценивать влияние организаций на окружающую среду. Он влияет на то, как компания собирает и сохраняет средства из фондов.
Соблюдение ESG оценивается следующими способами.
Отчеты ESG. Раскрываемые бизнесом данные о соблюдении критериев ESG. Например, в 2018 году было выброшено 300 т парниковых газов.
Показатели ESG. Насколько успешно предприятия соблюдают подход ESG.
Оценка/рейтинг ESG. Оценка эффективности ESG сторонней компанией.
Если сравнить рынок с гонкой «Формула 1», где прибыль представляет скорость движения, то показатели ESG — это то, как организация действует на гоночной трассе и на какой машине она едет.
Чтобы привлечь социально ответственных инвесторов, необходимо поддерживать высокий рейтинг ESG. Для этого внимательно следите за тем, как вы ведете бизнес, а не сколько вы зарабатываете.
Основополагающие принципы ESG
Подход ESG состоит из трех основных компонентов: экология, социальная ответственность и управление.
Экологический критерий оценивает, как деятельность компании влияет на окружающий мир. Он включает:
- влияние на изменение климата;
- выброс парниковых газов и меры по его сокращению;
- расход воды.
Социальная ответственность определяет, как предприятие регулирует отношения с сотрудниками, поставщиками, клиентами и сообществами. К этому критерию относятся:
- нормы труда;
- эффективность охраны здоровья и безопасности;
- отношение к клиентам и потребителям.
Управленческий критерий охватывает руководство организации, зарплаты сотрудников высших должностей, аудиты, внутренние механизмы контроля и права акционеров. Он включает:
- антикоррупционные меры;
- налоговую прозрачность;
- способы принятия решений совета управляющих.
Зачем соблюдать этот подход
Компании, поддерживающие высокие показатели ESG, получают ряд преимуществ.
Высокая привлекательность для инвесторов. Фонды зеленых инвестиций и социально ответственные инвесторы с большей вероятностью будут вкладываться в бизнес с высокими показателями ESG.
Лучшая производительность. Исследование компании по управлению активами Amundi показало, что в период с 2014 по 2017 год ее портфели с высокими показателями ESG принесли больше прибыли, чем конкурирующие инвестиции.
Более высокие финансовые показатели. MSCI сообщает, что высокий ESG позволяет снизить капитальные издержки, стабилизировать доход и сократить рыночный риск по сравнению с низким ESG.
По данным компании KPMG, соблюдение критериев ESG приносит следующие преимущества в долгосрочной перспективе.
Адаптивность. Развивающиеся бизнес-модели минимизируют последствия нарушений технологий и регулирования.
Соответствие нормам. Применение инфраструктуры и технологий возобновляемой энергии, а также инвестирование в ее развитие, позволяет сократить выброс углерода и снизить затраты на экологические налоги.
Инновации. Технологические достижения, стимулирующие развитие экономики совместного потребления, способствуют внедрению инноваций и повышают эффективность.
Позитивный имидж. Предприятия, соблюдающие ESG, получают более высокие показатели удержания и более положительное отношение к бренду со стороны сотрудников и покупателей.
